江西省工商局单位内部控制体系建设工作全面启动

    根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号，以下简称《内控规范》）、《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）文件精神，为促进我局内部控制体系的建设，加强财务风险和廉政风险防控，提升相关业务的精细化、规范化、透明化、科学化水平，我局于2016年9月1日正式启动单位内部控制体系建设工作。以完善制度、明确职责、理顺流程、控制节点、加强监督为重点，全力推进内部控制工作。

　一、建立组织架构。成立单位内部控制体系建设领导小组、实施小组、监督小组。领导小组由党组书记、局长任组长，分管财务的副局长任副组长，机关各处(室、局）主要负责人为成员。实施小组由办公室牵头，各成员单位抽调一名干部，负责内部控制体系建设实施工作。监督小组由局机关纪委和财务内审岗位组成，负责内部控制建立与实施工作的内部监督和自我评价工作。明确了各处室内控管理岗和内控联络专职人员，形成稳定的工作机构，积极发挥督促和组织作用，各牵头处室紧密配合、通力协作，有效推动内部控制工作有序开展。

二、积极组织动员。我局与2016年9月26日召开内部控制体系建设实施动员会，强调内部控制体系建设的必要性和紧迫性，制定下发了《江西省工商局关于单位内部控制体系建设实施方案》，明确了内部控制工作安排的具体步骤和时间表，明确工作目标，提出工作要求，以“建立健全内部控制制度，不断优化经济业务流程”的工作思路，科学规划，宏观统筹，确保内控体系建设的全面性和实效性。 

三、加强学习培训。2016年10月28日，组织局机关内控体系建设各小组组长、副组长，各成员单位以及财务人员，举办了单位内部控制专题培训班，开展《内控规范》的系统学习和培训。邀请财政专家和高校学者对内部控制理论与实践进行了讲解，普及《内控规范》的目的、内容、实质和精髓，为内部控制体系建设和全面、有效实施奠定良好基础。

四、推进制度建设。按照方案工作安排，逐步建立对单位组织层面内部控制设计，建立经济决策、执行和监督相互分离的工作机制，实现关键岗位责任制，建立有效的内部监督、评价制度等。印发实施了《江西省工商局办公室关于单位内部控制风险评估工作方案》和《管理流程风险点描述表》、《业务风险与控制情况汇总表》，明确了二、三级业务流程梳理的目的、方式和要求，提供了内部控制可操作规程模板，运用预算控制、审批控制、程序控制、归口控制等方面对局机关的预算、收支、采购、资产、项目、合同六大经济业务的内控流程进行优化设计，并绘制业务流程图，作出流程节点及风险分析，实现风险管控，并将内控信息嵌入到会计信息化系统中，逐步形成科学的内部控制制度体系，为工商行政管理工作向前发展提供制度保障。

截至目前，我局内部控制工作正在有条不紊的进行，内控体系建设工作预计于12月底前初步完成。