农发行赣州市分行立足创新扎实推进内审工作规范化建设

为了加强内部审计工作管理，提高内审工作质量，实现内审工作规范化，今年以来，农发行赣州市分行立足创新，从制度建设、队伍管理、审计程序三方面着手，扎实推进内审工作规范化建设，取得明显成效。

完善制度建设，营造良好内审环境。该行十分重视内审制度建设，把内审制度建设纳入全行内控建设整体框架，按照内控制度的基本要素，建立健全内审各项管理制度，先后制定和完善了《赣州市分行内部审计工作规定》、《赣州市分行任期经济责任审计办法》、《赣州市分行审计责任追究制度》等内控制度，使审计工作有章可循，为有序开展审计工作打下了坚实基础。同时，落实内审职责，采取定人定线定片的办法，明确职责分工，进一步规范内审行为，营造了良好的内审环境。

加强队伍管理，树立内审服务意识。该行认真贯彻落实《中国农业发展银行审计管理办法（2014年修订）》等审计规章，树立审计只是手段，服务于全行经营发展才是最终目的的观念，努力提高内审人员的工作责任感和服务意识。与此同时，加强内审队伍管理，建立由市分行内部审计部负责，各相关部室负责人组成的上下联动、整体协作的内审工作格局，进一步提升了内审规范化建设。

规范审计程序，完善内审操作规程。该行年初就制定了《赣州市分行2015年内部审计工作要点》，对审计程序：实施审计前、审计过程中、审计结束后三个环节的“听、问、查、看”程序进行了规定和明确；对审计操作：审计报告、审计取证、审计结论、审计决定四个方面的操作程序进行了规范和完善。从而，进一步规范了内审操作规程。（陈杰）

供稿：农发行赣州市分行